公司治理架構

本公司之公司治理單位為營運處，負責公司治理相關事務，並經108年5月8日董事會決議設置公司治理主管，主要職責為依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令、其他依公司章程或契約所訂定之事項。

本公司之公司治理單位114年度業務執行情形如下：
(一)辦理公司變更登記。
(二)定期安排董事進修等事務，提供董事執行業務所需之資料，與經營公司有關之最新法規發展，以協助董事遵循法令。
(三)辦理董事會及股東會議事程序及決議遵法事宜。
(四)董事會後負責重要決議之重大訊息發布事宜，確保重訊內容之適法性及正確性，以保障投資人交易資訊對等。

公司治理主管年度進修情形：

功能性委員會

審計委員會

本公司審計委員會由全體獨立董事共四位委員組成，每季至少召開一次，旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

當年度運作情形:
民國114年度審計委員會共開會5次(A)，議案皆經審計委員會決議通過。
主要審議事項包括：
1.內部控制制度有效性考核
2.涉及董事自身利害關係之事項
3.簽證會計師獨立性及適任性評估及報酬
4.審閱財務報表及會計政策
5.法規遵循

●審閱財務報告
董事會造具本公司113年度營業報告書、財務報表及虧損撥補議案等，其中財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。

●評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程式包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包法令遵循等控制措施)的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師以及管理層的定期報告，包括風險管理與法令遵循。

本屆審計委員會任期：113年06月25日至116年06月24日

最近(114)年度審計委員會開會計5次，出席情形如下：

其他應記載事項：

• 1. 審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
  • (1) 證券交易法第14條之5所列事項。

  • 開會日期(期別) 議案內容 決議結果 民國114年3月5日 (一一四年度第一次) 本公司「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 本公司113年度財務報告案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 本公司113年度盈餘分配案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 簽證會計師獨立性及適任性評估暨委任報酬案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 修正本公司「審計委員會組織規章」案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 為支應Hon Yao Fu Technology Company Limited短期資金融通之必要 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 民國114年6月26日 (一一四年度第三次) 本公司財務及會計主管任命案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 第五次至第八次買回之股份轉讓予非具經理人身分之員工認股名單案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 民國114年8月7日 (一一四年度第四次) 本公司114年第二季財務報告案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 民國114年11月11日 (一一四年度第五次) 本公司內部稽核主管任命案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 本公司115年度稽核計畫案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 修訂本公司「內部控制制度」案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 修正本公司「會計制度」案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議  上述議案所有獨立董事無反對或保留意見，並經全體出席委員無異議照案通過。 (2) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此情形。 2. 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情形。 3. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等)：      獨立董事與內部稽核主管之溝通政策：內部稽核主管定期向獨立董事呈報稽核報告，且每季至少一次向獨立董事報告稽核業務進度。      若遇重大異常事項，亦會立即作成報告陳核並通知獨立董事。       獨立董事與會計師之溝通政策：獨立董事與會計師每年至少一次會議(審計委員會或交流會)，就本公司財務狀況及內控執行情形向      獨立董事報告，並對會計處理原則、影響損益較重大之內容及近期法令修訂等做說明，若遇重大情事得隨時召開會議。 114年評估簽證會計師之獨立性及適任性 評估簽證會計師之獨立性及適任性 薪資報酬委員會 薪資報酬委員會職權範圍： (1)訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。 (2)定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。 本屆薪資報酬委員會任期：113年06月25日至116年06月24日 最近(114)年度薪資報酬委員會開會計4次，出席情形如下： 職稱 姓名 實際出席次數(B) 委託出席次數 實際出席率(%)(B/A) 召集人暨獨立董事 李國瑜 4 4 100 獨立董事 章毓群 4 3 75 獨立董事 劉慧君 4 4 100 獨立董事 季惠霖 4 4 100   114年會議議案內容如下: 開會日期(期別) 議案內容 決議結果 民國114年3月4日 (一一四年度第一次) 本公司經理人114年度薪資報酬與ESG相關績效評估規劃案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 本公司113年度員工酬勞分派案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 民國114年5月9日 (一一四年度第二次) 討論本公司董事薪酬案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 擬議本公司經理人114年度調薪案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 民國113年11月13日 (一一三年度第三次) 本公司總經理薪酬案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 本公司財務、會計主管暨公司治理主管薪酬案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 第五次至第八次買回本公司股份轉讓予員工案 經全體委員討論通過，並提報董事會決議       資通安全委員會 本公司業於113年11月13日董事會通過設置資通安全委員會，以確保資通安全管理作業之妥適性。依據「資通安全委員會組織規程」第三條規定，本委員會之成員由董事會決議委任之，總人數不得少於三人，其中過半數成員應為獨立董事，並由全體成員推舉獨立董事一人擔任召集人。 該委員會現由三位委員組成，其中二位為獨立董事。委員會由章毓群獨立董事擔任召集人、季惠霖委員(獨立董事)和陳瑞紳委員具備資通安全專業能力。 導入ISO/IEC27001:2022 資訊安全管理系統標準，並取得ARES第三方驗證，效期自2025年11月13日至2028年11月12日止。 資通安全委員會職權範圍： (1)審查資通安全管理政策、擬訂資通安全管理架構及組織功能，定期檢視公司整體資通安全管理機制之發展、建置及執行結果。 (2)審查新業務之資通安全管理機制。 (3)審查年度資通安全推動計畫。 (4)核備重大資通安全事故損失之檢討與因應措施。 (5)審查主管機關、董事會及各項資通安全政策中另有規範或要求需呈報董事會之事項。   本屆資通安全委員會任期：113年06月25日至116年06月24日 最近(114)年度資通安全委員會開會計1次，出席情形如下： 職稱 姓名 實際出席次數(B) 委託出席次數 實際出席率(%)(B/A) 召集人暨獨立董事 章毓群 1 1 100 獨立董事 季惠霖 1 1 100 委員 陳瑞紳 1 1 100   114年會議議案內容如下: 開會日期(期別) 議案內容 決議結果 民國114年8月7日 (一一四年度第一次) 擬定本公司資訊安全政策 經全體委員討論通過，並提報董事會決議 擬定本公司資訊安全量化管理指標 經全體委員討論通過，並提報董事會決議